前次募集资金使用情况鉴证报告

编辑:依正体育 发布于2018-08-08 08:10

  天健审〔2018〕7594号

  浙江今飞凯达轮毂股份有限公司全体股东:

  我们鉴证了后附的浙江今飞凯达轮毂股份有限公司(以下简称今飞凯达公司)董事会编制的截至2018年6月30日的《前次募集资金使用情况报告》。

  一、对报告使用者和使用目的的限定

  本鉴证报告仅供今飞凯达公司发行可转换公司债券时使用,不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为今飞凯达公司发行可转换公司债券的必备文件,随同其他申报材料一起上报。

  二、董事会的责任

  今飞凯达公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集资金使用情况报告》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  三、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对今飞凯达公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

  四、工作概述

  我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

  五、鉴证结论

  我们认为,今飞凯达公司董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定,如实反映了今飞凯达公司截至2018年6月30日的前次募集资金使用情况。

  天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:卢娅萍

  中国·杭州 中国注册会计师:唐彬彬

  二〇一八年八月七日

  浙江今飞凯达轮毂股份有限公司

  前次募集资金使用情况报告

  中国证券监督管理委员会:

  现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字〔2007〕500号)的规定,将本公司截至2018年6月30日的前次募集资金使用情况报告如下。

  一、前次募集资金的募集及存放情况

  (一) 前次募集资金的数额、资金到账时间

  经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕369号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由主承销商财通证券股份有限公司采用网下向投资者询价配售和网上按市值申购向公众投资者定价发行相结合的方式,向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票5,550万股,发行价为每股人民币5.48元,共计募集资金30,414.00万元,坐扣承销和保荐费用2,500.00万元后的募集资金为27,914.00万元,已由主承销商财通证券股份有限公司于2017年4月12日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,028.90万元后,公司本次募集资金净额为25,685.10万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具《验资报告》(天健验〔2017〕90号)。

  (二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况

  截至2018年6月30日,本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下:

  单位:人民币元

  注:本公司之全资子公司云南富源今飞轮毂制造有限公司使用120,000,000.00元闲置募集资金暂时补充流动资金,其中14,000,000.00元分别于2018年2月和4月归还至募集资金账户。

  二、前次募集资金使用情况

  前次募集资金使用情况详见本报告附件1。

  三、前次募集资金变更情况

  年产200万件铝合金汽车轮毂技改项目前期使用自筹资金投入较多,后续继续以自筹资金投入可以充分保证项目达产,同时年产200万件铝合金汽车轮毂成品生产线项目(二期工程)位于云南地区,拥有资源、能源、劳动力、贴近市场等众多优势,在传统制造业从东部向中西部转移的趋势下,新项目布局将对企业下一步发展具有战略意义。根据本公司第三届董事会第五次会议决议内容,将募投项目由“年产200万件铝合金汽车轮毂技改项目”变更为“年产200万件铝合金汽车轮毂成品生产线项目(二期工程)”可以提高公司募集资金使用效率,推动主营业务发展,同时降低财务费用和运营成本,提升公司盈利能力。

  四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

  单位:人民币万元

  注: 差异1系募投项目变更导致,差异2系募投项目仍处于建设期,尚未完工导致。

  五、 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明